Você deve ter uma confiança viva em vez de um testamento? É uma escolha que muitos baby boomers estão fazendo hoje e que outras famílias estão considerando. Um trust vivo permite que você siga as instruções de herança, mas com uma vantagem clara. Uma confiança viva não vai para uma propriedade, então os registros da transferência não são tornados públicos. Isso pode ser muito benéfico para aqueles que têm uma grande quantidade de riqueza sendo transferida para eles. Será que uma confiança viva é certa para você?
As vantagens de uma confiança viva
Como os ativos de um trust vivo podem ser gerenciados diretamente pelo concedente ou pela pessoa que estabeleceu o trust, não há considerações fiscais especiais que se apliquem a esses ativos. Por isso, todas as propriedades são consideradas iguais. Isso é especialmente benéfico para indivíduos ou famílias que possuem propriedades em vários estados. Como a confiança viva é uma entidade, esses ativos multiestaduais não precisam passar por um processo de inventário separado em cada município. Para estados como Maryland ou Califórnia, que têm leis de inventário complicadas, essa é uma vantagem definitiva. Estes são os outros pontos positivos importantes a serem considerados ao estabelecer uma relação de confiança viva.
1. Pode poupar muito dinheiro.
Uma confiança viva normalmente custará mais nos estágios de planejamento do que um testamento. Isso se deve à complexidade da documentação legal que deve ser criada. Uma quantidade adicional de papelada é necessária por meio de transferências separadas de ativos para o trust. No entanto, uma vez nomeado no truste, a transferência é concluída após a morte e os fundos podem ser distribuídos conforme desejado.
2. Eles resistem muito bem às competições.
Se não houver documentos de herança nos livros, a maioria dos bens irá para um cônjuge vivo, filhos ou quem for o parente vivo mais próximo. Um testamento pode ajudar a dar instruções, mas também é fácil desafiar um testamento se houver uma dúvida razoável sobre sua autenticidade. Em um trust vivo, as instruções são estabelecidas e as partes são nomeadas com antecedência, limitando a capacidade de contestação.
3. Os herdeiros podem assumir o controle se alguém ficar doente ou incapacitado.
Os beneficiários de uma confiança podem controlá-la em caso de doença ou algum outro problema que cause incapacidade, mas não a morte, para que a confiança possa continuar a crescer. Se houvesse apenas um testamento, os beneficiários seriam obrigados a ter uma procuração abrangendo questões financeiras para fazê-lo. As pessoas podem escolher quais herdeiros podem tomar decisões específicas em seu nome com antecedência, sem intervenção do tribunal.
4. Pessoas com deficiência podem ser desafiadas.
Se alguém acredita que foi declarado inapto para administrar sua confiança viva, essa afirmação pode ser contestada. O processo é relativamente simples e requer que alguém mostre que não está muito doente ou incapacitado para administrar adequadamente a confiança. Isso permite às pessoas um processo que pode mantê-las informadas muito depois de um testamento ou outro processo de herança ter deixado outra pessoa no controle.
5. Relações de confiança vivas são extremamente flexíveis.
Um testamento deve ser modificado ou alterado cada vez que precisa ser corrigido. Isso significa que novos documentos precisam ser editados e mais custos de arquivamento começam a cada alteração. Para um fideicomisso vivo, o concedente pode aumentar o fideicomisso a qualquer momento, alterá-lo como desejar ou revogá-lo imediatamente, se desejar.
6. Relações de confiança vivas podem ser gerenciadas profissionalmente por um administrador.
Uma vez que o trust vital tenha sido criado, a gestão desse patrimônio e de seus ativos pode ser feita pessoalmente, por um administrador profissional selecionado manualmente ou por meio de uma combinação de ambos. Muitos optam por ser co-curadores porque isso os libera das tarefas do dia-a-dia de administrar um trust vivo, ao mesmo tempo em que direciona as metas de investimento criadas e mantém o controle de todas as estratégias de crescimento de riqueza.
7. Qualquer pessoa pode ser nomeada como parte da propriedade.
Uma confiança viva torna muito mais fácil nomear partes adicionais dos ativos que são gerenciados. Isso é particularmente útil para aqueles que desejam ter alguns ou todos os seus ativos distribuídos para instituições de ensino, empresas ou mesmo o governo federal, se assim o desejarem. Praticamente qualquer pessoa pode ser nomeada como parte do espólio e se tornar um beneficiário sem o incômodo da documentação legal que um testamento exige para cada parte nomeada adicional e para organizações isentas de impostos, elimina os impostos federais sobre o patrimônio que, de outra forma, poderiam ter sido emitidos.
Os contras de uma confiança viva
A maioria dos indivíduos e famílias buscam uma relação de confiança viva porque desejam evitar o processo de inventário. Na maioria dos casos, no entanto, o processo de inventário pode levar apenas algumas semanas. Isso significa que os custos iniciais mais elevados da confiança vital e seu investimento de tempo podem não ser necessários. Embora o trust vivo forneça mais privacidade aos envolvidos, esses pontos negativos importantes também devem ser levados em consideração para garantir que estabelecer um trust seja a decisão certa.
1. Uma confiança viva não é para todas as famílias.
Casas de alto valor ou aquelas com vários filhos ou herdeiros se beneficiam ao máximo com uma relação de confiança viva. Para aqueles que são solteiros, recém-casados ou não possuem ativos significativos, um truste vivo não traz realmente nenhum benefício. Se houver ativos para distribuir nesta categoria que sejam importantes, como investimentos ou contas de aposentadoria, um testamento geralmente pode lidar com esses problemas.
2. Eles não protegem ativos futuros.
Uma confiança viva é um excelente contêiner para ativos circulantes. O que acontece com os ativos adicionais que um indivíduo acumula depois que a confiança viva é formada? Normalmente, esses ativos adicionais são cobertos por um testamento derramado, o que significa que alguns herdeiros ainda terão que passar pelo processo de inventário, embora a confiança viva tenha sido estabelecida em primeiro lugar.
3. O trust é o proprietário legal de todas as propriedades nele contidas.
Esta pode ser a maior desvantagem de todas. Quando os ativos são transferidos para um trust vivo, essencialmente se torna uma nova organização. O objetivo desta organização é gerenciar adequadamente os ativos que contém. Isso significa que, para efeitos de titularidade do bem, o dono dos bens é o fideicomisso e não os herdeiros nomeados ou a pessoa que o constituiu em primeiro lugar.
4. Eles não economizam impostos.
Muitas pessoas acreditam que formar um trust vivo os salvará de suas obrigações fiscais devido ao seu status organizacional, mas isso não é verdade. Os herdeiros ou outorgantes permanecem responsáveis pelo pagamento de impostos sobre todos os rendimentos derivados da propriedade contida no trust. Impostos sucessórios também são exigidos. Do ponto de vista fiscal por si só, não há diferença entre um trust vivo ou qualquer outro instrumento de herança.
5. Os credores podem ficar muito tempo.
Às vezes, o inventário é uma opção melhor apenas porque ajuda, suspendendo a propriedade de uma pessoa contra os credores. O fato de alguém morrer não significa que todas as suas obrigações também desapareçam. A propriedade estabelece um mandato de 6 a 12 meses com os credores de herança para que os ativos possam ser protegidos por um processo menos privado, mas não necessariamente caro ou demorado.
6. Nem todos os ativos podem ser incluídos em um trust vivo.
Muitas das contas de investimento que os americanos possuem hoje nem mesmo são elegíveis para serem incluídas em um fundo de investimento vivo. Isso inclui todos os IRAs e ativos de propriedade conjunta e outros planos de aposentadoria com vantagens fiscais. Os casais podem evitar alguns problemas ao iniciar uma relação de confiança vitalícia conjunta, mas sempre haverá uma limitação nos tipos de ativos incluídos. Se houver instruções específicas a serem seguidas, um testamento sempre será exigido, mesmo que o propósito da confiança viva fosse evitar ter um em primeiro lugar.
7. É fácil cair em lapsos fiduciários.
Como quase todos os trusts vivos são administrados de alguma forma, há muito pouca supervisão judicial sobre esses ativos. Isso significa que lapsos fiduciários podem ocorrer, mesmo quando há um administrador profissional gerenciando o trust. Embora a maioria dessas lacunas passe despercebida, um pequeno erro de cálculo na distribuição dos benefícios pode acabar deixando os herdeiros com um processo litigioso demorado se os planos de benefícios não forem seguidos conforme o planejado.
Os prós e os contras de uma confiança viva mostram que pode ser muito benéfico tê-la sob condições específicas. Ao avaliar esses pontos-chave e aplicá-los à sua situação particular, será mais fácil decidir se um trust vivo é a maneira certa de gerenciar seus ativos agora e no futuro.